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Régimen Penal Tributario
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Procedimiento Fiscal
Ley 27.799
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Escuela de la Defensa Pública - Defensoría General de la Nación
,
Por: Observatorio de Derecho Penal Tributario
04/06/2025
Derecho penal económico
Doctrina
Este documento, elaborado por el Observatorio de Derecho Penal Tributario de la UBA y la Escuela de la Defensa Pública del Ministerio Público de la Defensa, ofrece un análisis jurídico y jurisprudenci...
Reparación integral del daño
Extinción de la acción penal
Derecho Penal Económico
justicia restaurativa
Delitos tributarios
Delitos aduaneros
+1
En un contexto donde la responsabilidad penal de las personas jurídicas y los programas de compliance han cobrado relevancia en la lucha contra la delincuencia económica, el artículo de Diego Pallise...
programas de compliance
Compliance
Persona jurídica
Responsabilidad penal de la persona jurídica
Sistema penal
Corrupción
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El presente trabajo, advierte Lucio J. Pérez Castelli, surgió como consecuencia de analizar las infracciones cambiarias para el estudio de una causa judicial. En ese momento, el autor observó varias d...
Régimen penal cambiario
infracciones cambiarias
Principio de legalidad
Principio de lesividad
Derecho Penal Económico
En esta oportunidad, analicé en términos generales, el bien jurídico en los delitos económicos, y luego comparé con otros países latinoamericanos la acepción que tienen respecto a este tema. Por otro...
Delitos económicos
Bien jurídico
bienes jurídicos supraindividuales
Delitos tributarios
La atribución de la responsabilidad penal suele tener limitaciones referidas al error, ya sea de tipo o de prohibición. El crimen organizado —en particular el orientado hacia el blanqueo de capitales—...
Ignorancia deliberada
Lavado de dinero
Lavado de activos
Error de tipo
Crimen organizado
Crimen económico
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REFERENCIA: Artículo originalmente publicado en Diario La Ley. Diponible en: https://diariolaley.laleynext.es/Content/Documento.aspx?params=H4sIAAAAAAAEAMtMSbF1CTEAAhMzI1MLQ7Wy1KLizPw8WyMDIxMDcyNjtbz8...
Corrupción
sanción penal
Derecho comparado
Bien jurídico
España
Decomiso
+1
El siguiente artículo pone de relieve la importancia de la temática de precios de transferencia en materia de derecho penal tributario, y expone de qué modo la manipulación de los valores en las opera...
precios de transferencia
Evasión fiscal
Evasión
Derecho Penal
Lavado de activos
Proyecto de ley
Congreso de la Nación
Diputados
modificaciones